„Compensa Life Vienna Insurance Group SE“ pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencija

„Compensa Life Vienna Insurance Group SE“ Lietuvos filialo pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencija

„Compensa Life Vienna Insurance Group SE“, veikianti per filialą Lietuvoje (toliau – „Compensa Life“), kaip gyvybės draudimo veiklą vykdanti draudimo bendrovė, yra finansų įstaiga (t. y. įpareigotasis subjektas), atsakinga už kovą su pinigų plovimu ir teroristų finansavimu.

Pinigų plovimas yra veiksmai, kuriais siekiama įteisinti nusikalstamu būdu įgytus pinigus ar kitą turtą arba nuslėpti jų kilmę. 

Teroristų finansavimas – bet kokia forma teikiama finansinė pagalba teroristinei veiklai arba ją kurstantiems, planuojantiems ar jai vadovaujantiems asmenims.

Finansų įstaigos privalo užtikrinti, kad, naudojantis jų paslaugomis ir sistemomis, nebūtų įvykdyti finansiniai nusikaltimai, tapatybės vagystės, nebūtų pervedamos ar saugomos nusikalstamu būdu įgytos ar nusikalstamai veikai finansuoti skirtos lėšos. Taip pat privaloma laikytis tarptautinių sankcijų ir užtikrinti, kad jos nebus pažeistos.

„Compensa Life“ įgyvendina pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo prevencijos politiką vadovaudamasis šią sritį reglamentuojančiais Lietuvos Respublikos ir tarptautiniais teisės aktais.

Tarptautinės sankcijos – Europos Sąjungos teisės aktais, Jungtinių Tautų ir kitų tarptautinių organizacijų, kurių narė yra arba kuriose dalyvauja Lietuvos Respublika, sprendimais, kurie Lietuvos Respublikoje taikomi tiesiogiai arba įgyvendinami Tarptautinio sankcijų įstatymo nustatyta tvarka, nustatytų apribojimų ir įpareigojimų visuma.

Norėdami pasiekti šiuos tikslus, privalome pažinti savo klientus, t. y. suprasti, kuo jie verčiasi, koks yra galimas lėšų šaltinis. Turint šią informaciją, lengviau pastebėti ir užkirsti kelią įtartinoms operacijoms, taip apsaugoti klientų lėšas ir užkirsti kelią galimiems finansiniams nusikaltimams, pinigų plovimui, teroristų finansavimui ar sankcijų reikalavimų nesilaikymui. Šiuo tikslu Bendrovė gali paprašyti pateikti tam tikrą asmeninę informaciją tiek prieš užmezgant verslo santykius, tiek juos tęsiant.

FATCA ir CRS

Bendrasis duomenų teikimo standartas, (angl. Common Reporting Standard, toliau — CRS) —  tai pasaulinis automatinio keitimosi informacija apie finansines sąskaitas standartas, kuris EBPO priimtas 2014 m. ir pradėtas taikyti nuo 2016 m. sausio 1 d. CRS tikslas — kovoti su tarptautiniu mokesčių vengimu. Remiantis standartu, finansų įstaigos turi identifikuoti finansines sąskaitas, priklausančias klientams, kurių rezidavimo vieta mokesčių tikslais yra valstybėje arba jurisdikcijoje, kuri nėra finansų įstaigos valstybė ar jurisdikcija.

Lietuvos Respublikos vyriausybė su JAV mokesčių surinkimą kontroliuojančia institucija yra pasirašiusi susitarimą – Užsienio sąskaitoms taikomų mokestinių prievolių vykdymo aktą (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA). FATCA tikslas – užtikrinti, kad JAV mokesčių mokėtojai laikytųsi atitinkamų JAV mokesčių įstatymų reikalavimų ir nepiktnaudžiautų užsienio bankų paslaugomis, siekdami išvengti mokestinių prievolių. Pagal šį susitarimą Lietuvoje veikiančios finansų įstaigos privalo nustatyti sąskaitas, kurių turėtojai (įmonių atveju – ir įmonės naudos gavėjai) yra JAV mokesčių mokėtojai ir pateikti duomenis apie šias sąskaitas bei jų turėtojus Valstybinei mokesčių inspekcijai prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos, kuri gautus duomenis perduoda JAV mokesčių administratoriui. 

Bendrovė yra įpareigota rinkti informaciją apie savo klientų rezidavimo vietos valstybę ir tuo atveju, jei klientas nurodo, kad jo rezidavimo valstybė mokesčių tikslais yra kita, pateikti informaciją apie tokio kliento sąskaitas arba turtą Valstybinei mokesčių inspekcijai.